2024年度工业发展专项资金使用情况调研报告

区人大常委会调研组

主任、各位副主任：

根据区人大常委会年度工作安排,预算工委于今年6月通过区财政局委托舟山新华会计师事务所，对我区2024年度工业发展专项资金进行了全面、系统的绩效情况评价。同时调研组听取了区经信局的情况汇报，实地走访了浙江丰宇海洋生物制品有限公司、浙江力创智能科技有限公司等企业，并结合新华会计师事务所对工业发展专项资金绩效评价情况，形成了2024年度工业发展专项资金使用情况调研报告。现将有关事项报告如下：

一、专项资金基本情况

工业发展扶持专项资金是指由财政安排，专项用于促进全区工业产业发展的资金。包括区级安排及上级部门转移支付的资金。本次绩效评价的资金为区本级安排的专项资金。

根据《关于加快推动制造业高质量发展的若干意见（2023——2025）》的通知（普委发〔2023〕26号）,《关于加快科技创新推动高质量发展的若干意见》（舟普政发〔2022〕24号）和《关于加快落实“腾笼换鸟”专项经费的指导意见》（舟制高办〔2022〕2号）等文件精神，区财政局2024年安排区级工业发展扶持专项资金3,854.73万元。

二、项目执行情况

（一）资金到位情况

截止2024年12月，工业发展扶持专项资金实际拨付3,854.73万元，全部为区级财政资金，资金到位率100%。详见下表（单位：万元）。详见下表（单位：万元）

（二）资金支出情况

截止2024年12月，2024年工业发展扶持专项资金补助项目实际支出3,854.73万元，资金使用率为100%。详见下表（单位：万元）

（三）资金绩效情况

2024年，普陀区工业发展专项资金使用整体规范、拨付及时，在推动产业升级、激发企业活力、优化发展环境等方面发挥了积极作用。

一是产业转型升级步伐加快，经济效益持续显现，专项资金有力撬动企业实施技术改造、智能制造和“工业上楼”等项目，取得显著降本增效成果。在技改补助方面，全年投入1196万元，带动企业生产效率提升、成本下降。例如，舟山市正源标准件有限公司通过红打工艺自动化技改，年节省人工成本约50万元；浙江炜驰机械集团通过汽车零部件生产车间智能化改造，生产效率提升超15%，产品不良率下降30%;同博科技、飞鲸新材料等船配企业积极拓展市场份额，截至目前，全区船舶油漆销量约占全国市场份额的10%，区域工业经济韧性和竞争力进一步增强。

二是创新主体培育日益完善，社会效益加速释放。专项资金在支持创新主体培育、促进就业结构优化等方面成效显著。例如，2024年安排的企业创新主体培育补助资金共支持81个项目，有效激发企业创新活力。新认定创新型中小企业9家，省级科技型中小企业60家，市级企业研发中心7家，高新技术企业16家，省级企业研发中心1家，成功推动22家企业实现“小升规”。在产业带动方面，持续推动水产、船舶等企业从“制造”向“智造”跃升，催生了高端装备运维、智能系统调试等高质量就业岗位，促进了劳动力技能向数字化、智能化方向提升。通过安排资金支持虾峙镇西白莲浮标打捞工程、六横镇小湖工业区块基础设施、沈家门海洋生物园污水处理厂运维等项目建设，提升了乡镇工业基础设施配套水平，为产业高质量发展提供了坚实支撑。

三是绿色低碳转型扎实推进，生态效益稳步提升。专项资金积极引导企业绿色化改造和集约化发展，在节能减排和土地节约方面成效明显。在绿色技改方面，支持浙江丰宇海洋生物制品有限公司实施低值藻类资源综合开发利用技改项目，引入生物酶解技术和高通量膜分离技术，大幅提高热能利用率，显著减少废气排放；在工业上楼方面，安排补助资金1085.52万元，支持20家企业建设多层厂房，合计节约工业土地17.25万平方米，有效促进了土地集约利用。全年共有10家企业获得绿色发展方向补助，其中3家通过清洁生产验收，7家获评市级节水型企业，工业绿色转型步伐明显加快，生态环境质量得到实质性改善。

三、项目绩效目标完成情况

会计师事务所从业务过程、财务情况、满意度评价等三个维度等出发，设立项目立项、组织实施、产出完成、项目收益、财务管理等5个二级指标和17个三级指标，按每个评价指标设定的标准和权重进行评价。经会计师事务所综合评定，2024年度工业发展扶持专项资金项目绩效评价工作得分为87.2分，绩效评价等次为“良好”。（具体见下表）

调研组认为：2024年区工业发展扶持专项资金项目政策制定契合本区经济发展现状，补助政策执行到位且效率较高，对加快新兴产业培育和传统产业的改造提升，助推产业链强链拓链，切实解决工业经济发展面临的突出问题，实现工业经济稳增长、调结构、促发展等方面有一定的积极作用。据此，调研组认为我区2024年工业发展扶持专项资金项目绩效目标完成良好。

四、存在的问题

（一）预算编制精准性不足，资金分配与产业实际存在偏差。年初资金预算数为2970万元，调整后达3854.73万元，调整幅度达29.78%。其中“促进产业转型升级”“产业增长极”两项实际支出分别超年初预算的97.14%、216.84%，而“推动产业强链拓链”项仅完成预算的21.59%。这反映出预算前期调研不充分、预测精度不高，与产业发展实际节奏匹配度不够。

（二）政策传导机制不畅，企业知晓度有待提升。政策宣传方式较为传统、覆盖面有限，未能实现政策解读的精准推送和有效触达。部分企业如浙江平太荣生物科技有限公司对反映“工业上楼”政策的具体补助标准和申报流程缺乏清晰了解，一定程度上影响了政策红利的及时兑现和企业的参与积极性。这反映出政策宣传在“最后一公里”仍存在堵点，面向不同行业、不同规模企业的差异化宣传和针对性辅导机制尚未健全，政策传导效率与企业发展需求不相匹配。

（三）项目全过程监管存在短板，绩效导向不够突出。部分项目申报材料不全、绩效目标设置模糊，个别项目设备闲置或建设停滞，如浙江平太荣生物科技有限公司高温灭菌机未投入使用、六横万洋众创城一期项目处于停工状态，反映出项目前期论证、事中跟踪和后期评估机制仍需加强。

五、意见建议

针对存在问题，为规范工业发展扶持专项资金的管理和使用，提高财政资金使用效益，提出如下意见建议：

（一）强化预算精准管理，提升资金分配科学性。建议区财政部门会同经信局，建立“年度预算+中期调整”联动机制，加强对产业发展趋势和企业需求的前期调研，推行“项目库+预算编制”一体化管理，增强预算的预见性和约束力，减少执行中的大幅调整。

（二）优化政策供给结构，增强资金引导效能。围绕全区制造业高质量发展目标，聚焦重点产业、关键环节和短板领域，动态优化政策清单，提高政策可及性和兑现率。对长期未落地的政策条款进行清理或修订，确保政策与资金投入协同发力。

（三）健全全周期绩效管理，强化结果运用。财政部门要推动建立“申报——审核——拨付——跟踪——评估”闭环管理机制，明确项目绩效目标，加强中期督查和竣工审计，对闲置、停滞项目建立退出和问责机制。将绩效评价结果与下年度预算安排挂钩，实现“花钱必问效、无效必问责”。

（四）增强政策宣传与服务，提升企业获得感。通过政策宣讲会、企业走访、数字化平台推送等方式，提高政策知晓度和申报便利度。特别是对中小企业、新兴产业企业开展精准辅导，确保政策红利直达基层、惠及企业。